Словарь финансовых терминов. Что такое фьючерс, блокчейн и кто такой брокер?

А

Агент финансовый — банки и иные кредитные организации, а также другие коммерческие организации, имеющие разрешение (лицензию) на заключение договоров финансирования под уступку денежного требования.

Административно регулируемые цены — цены, которые формируются не под воздействием рыночных сил (предложения и спроса), а устанавливаются государственными органами, организациями и предприятиями административным путем на отдельные товары (услуги) с целью ограничения изменения их цен.

Аккредитив — вид банковского счета, дающий возможность контрагенту (лицо или учреждение, берущее на себя обязательства) получить на условиях, указанных в договоре, платеж за товар, работы, услуги немедленно по исполнению обязательства.

Акселераторы — это селективные сети для стартапов, которые позволяют им арендовать дешевые офисные помещения, получать наставничество/рекомендации от экспертов отрасли и иметь доступ к финансированию от инвесторов.

Активы — экономические ресурсы, контролируемые хозяйствующим субъектом, полученные в результате предыдущей деятельности, с тем чтобы в будущем получить от них доход.

Акционерное общество — предприятие или организация, уставный капитал которого разделен на определенное число акций, распределенных между акционерами.

Акция — ценная бумага, выпускаемая акционерным обществом и дающая право ее владельцу на получение определенного дохода (дивиденда) из прибылей акционерного общества.

Амортизация — это метод бухгалтерского учета, используемый для периодического снижения балансовой стоимости кредита или нематериального актива в течение определенного периода времени.        

Амортизация (износ) — стоимостное выражение износа в виде систематического распределения и перенесения в себестоимость продукции (работ, услуг) или расходы периода исходя из назначения основных средств амортизируемой стоимости актива в течение срока полезной службы.

Ассоциация банков Узбекистана  — негосударственная организация целью, которой является выражение интересов банковского сообщества Узбекистана. Добровольное объединение коммерческих банков в целях защиты законных интересов и прав коммерческих банков страны и оказания им всесторонней помощи.

Аутентификация  — проверка подлинности предъявленного пользователем идентификатора. Аутентификация требуется при доступе к таким интернет-сервисам как:

• электронная почта
• социальные сети
• интернет-банкинг
• платежные системы
• интернет-магазины и др.

Б

Базисный риск — это финансовый риск того, что компенсирующие инвестиции в стратегию хеджирования не будут подвергаться изменениям цен в совершенно противоположных друг от друга направлениях.

Базовая инфляция – инфляция, рассчитанная без учёта изменения цен на отдельные товары и услуги, подверженные влиянию факторов, которые носят сезонный и административный характер (плодоовощная продукция, топливо, отдельные услуги пассажирского транспорта, услуги связи, жилищно–коммунальные услуги и др.).

Балансовый отчет — это финансовый отчет, который сообщает об активах, обязательствах и акционерном капитале компании на определенный момент времени и обеспечивает основу для расчета нормы прибыли и оценки структуры ее капитала.

Банк - юридическое лицо, являющееся коммерческой организацией, осуществляющее в совокупности операции по открытию и ведению банковских счетов, проведению платежей, привлечению денежных средств во вклады (депозиты), предоставлению кредитов.

Банковская гарантия — поручительство банка-гаранта за своего клиента, выполнение им денежных обязательств.

Банковская группа — объединение финансовых институтов, не являющееся юридическим лицом, в котором основной банк контролирует другие финансовые институты.

Банковский счет —  счет, открытый банком клиенту в соответствии с договором, по которому банк обязуется принимать и зачислять поступающие на его счет денежные средства, выполнять поручения клиента о перечислении и выдаче соответствующих денежных средств и проведении других операций по счету.

Банкомат — банковский автомат: программируемое устройство, позволяющее клиенту банка самостоятельно производить несложные операции со своим счетом, используя пластиковую карточку, в основном, предназначенный для выдачи наличных денег.

Безналичные деньги — сумма средств, которая хранится на том или ином виде счета и используется для расчетов.

Биржевой рынок — юридическое лицо, являющееся организатором биржевых торгов на основе установленных правил в заранее определенном месте и в определенное время. Биржи осуществляют свою деятельность в виде товарно-сырьевой, фондовой и валютной биржи. В настоящее время в мире насчитывается более 200 бирж, в Республике Узбекистан действует Республиканская фондовая биржа «Тошкент», товарно-сырьевая биржа РУз, валютная биржа РУз.

Биткоин — тип криптовалюты, в которой балансы хранятся с использованием публичных и частных «ключей», представляющих собой длинные строки цифр и букв, связанные с помощью математического алгоритма шифрования, который использовался для их создания.

Блокчейн  — технология ведения учета, которая обеспечивает достоверную запись событий или транзакций.

Борьба с отмыванием денег  — механизм, который относится к нормативному контролю и требует от организаций предотвращать, выявлять и сообщать о возможных действиях по отмыванию денег.

Брокер — это физическое лицо или фирма, которая взимает плату или комиссию за выполнение ордеров на покупку и продажу, представленных инвестором.

В

Валюта — общее название денежных единиц разных стран. Валюта может быть национальной, то есть принятой внутри того или иного государства, иностранной (если ее выпускает правительство другой страны) и коллективной (например, евро). Национальная валюта является законным средством платежа на территории страны, государство охраняет ее подлинность. Национальной валютой Республики Узбекистан является узбекский сум. В зависимости от возможности свободного обмена на другую валюту, валюты разделяют на свободно конвертируемые, частично конвертируемые (если по отдельным видам обменных операций применяются валютные ограничения) и неконвертируемые.

Валютная политика — мероприятия, проводимые Центральным банком с целью обеспечения экономического роста, поддержания платежного баланса, снижения безработицы и инфляции через воздействие на национальную валюту, валютный курс, валютные операции.

Валютные запасы  — запасы, фонды государства в конвертируемой валюте, определяющие его платежеспособность.

Валютные интервенции Центрального банка —  участие Центрального банка на валютном рынке путём покупки и продажи иностранной валюты с целью стерилизации дополнительной ликвидности в банковской системе, сформированной в результате покупки Центральным банком монетарного золота, а также с целью сглаживания или предотвращения резких колебаний обменного курса.

Валютные операции —  операции, связанные с валютными ценностями, в качестве платежного средства, ввоз, пересылка и перевод в Республику Узбекистан, а также вывоз, пересылка и перевод из Республики Узбекистан валютных ценностей, операции в валюте.

Валютные ценности —  иностранная валюта, ценные бумаги и платежные документы, номинал которых выражен в иностранной валюте, не имеющие номинала ценные бумаги, выпущенные нерезидентами, аффинированное золото в слитках.

Валютный контроль — деятельность органов валютного контроля, направленная на обеспечение соблюдения требований законодательства о валютном регулировании.    

Валютный кризис – это резкие колебания валютных курсов на валютном рынке, истощение золотовалютных резервов страны и увеличение дисбалансов в валютно–кредитном секторе, наряду с острыми ситуациями, вызванными несбалансированностью платежного баланса.

Валютный курс  — цена денежной единицы одной страны, выраженная в денежных единицах другой страны/курс иностранной валюты по отношению к валюте Республики Узбекистан.

Валютный рынок — экономические взаимоотношения, возникающие при покупке и продаже валюты. Операции валютного рынка не исчерпываются непосредственным обменом валюты одной страны на другую. Они включают использование разнообразных финансовых инструментов, например, сделок, при которых цена валюты определяется в момент заключения сделки, а поставка валюты предусматривается в будущем. Купля-продажа иностранной валюты в Узбекистане производится только через уполномоченные банки и контролируется Центральным банком Республики Узбекистан. Для граждан наиболее привычным способом участия в работе валютного рынка являются операции обмена валюты в обменных пунктах.

Вексель — неэмиссионная ценная бумага, выдаваемое векселедателем векселедержателю, предоставляющая последнему право требовать с заемщика уплаты к определенному сроку суммы денег, указанной в векселе. Различают два вида векселя: простой и переводной.

Вишинг (англ. vishing, от Voice phishing) — метод мошенничества, который заключается в том, что злоумышленники, используя телефонную коммуникацию и играя определённую роль (сотрудника банка, покупателя и т. д.), под разными предлогами выманивают у держателя платежной карты конфиденциальную информацию или стимулируют к совершению определённых действий со своим карточным счетом / платежной картой.

Вклад — денежные средства в национальной или иностранной валюте, размещаемые физическими лицами на специальных счетах в банках с целью хранения и получения дохода. Доход по вкладу обеспечивается за счет выплаты банком процентов от суммы вклада согласно заключенному договору. Различаются вклады, размещаемые на определенный срок (срочный вклад), и вклады до востребования. Любой вклад возвращается вкладчику по его первому требованию. Вклады принимаются только банками, имеющими соответствующую лицензию Центрального банка Республики Узбекистан, участвующими в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках и состоящими на учете в Фонде гарантирования вкладов граждан. Таким образом, сохранность вкладов гарантируется не только самим банком, но и государством через систему гарантирования вкладов

Внешнеторговый оборот — измеряемый в денежном выражении экономический показатель, характеризующий объём внешней торговли страны, группы стран или административно-территориального образования (региона) за определенный период времени: месяц, квартал, год. Равен сумме стоимостей экспорта и импорта.

Временной лаг — показатель, отражающий отставание во времени одного экономического явления по сравнению с другим, связанным с ним явлением; промежуток времени между двумя связанными явлениями или событиями.

Г

Государственная пошлина  — обязательный платеж, взимаемый за совершение юридически значимых действий и (или) выдачу документов уполномоченными на то учреждениями и (или) должностными лицами.

Государственные целевые фонды — фонды в госбюджетах для финансирования наиболее приоритетных направлений развития экономики, государственных программ или конкретных регионов (территорий).

Государственные ценные бумаги — долговые ценные бумаги, эмитентом которых выступает государство. Согласно Закону Республики Узбекистан «О рынке ценных бумаг», государственные ценные бумаги - казначейские обязательства Республики Узбекистан и облигации, выпущенные государственным органом, а также облигации Центрального банка Республики Узбекистан.

Государственный долг — обязательства Республики Узбекистан, возникшие в результате внутренних и внешних заимствований.

Гудвилл  —  престиж, деловая репутация, контакты, клиенты и кадры компании как ее актив, который может быть оценен и занесен на специальный счет; возникает при покупке предприятия как разница между ценой покупки и фактической ценой активов, составляющих данное предприятие.

Д

Дата валютирования  — дата физической поставки денежных средств согласно условиям сделки. Для безналичных конверсионных операций дата валютирования означает календарное число, в которое произведен реальный обмен денежных средств в виде получения купленной валюты и поставки проданной валюты контрагенту сделки. Для кредитно-депозитных операций датой валютирования будет являться дата предоставления кредита, то есть дата поступления средств на счет заемщика. А датой окончания депозита (maturity date) служит дата возврата основной суммы по депозиту и процентов по нему на счет кредитора.

Девальвация  —  снижение курса национальной валюты по отношению к иностранной.

Денежная база включает в себя все выпущенные в обращение наличные деньги вне Центрального банка, средства других депозитных организаций на корреспондентских счетах и на счету обязательных резервов в Центральном банке, а также депозиты других секторов в Центральном банке.

Денежная масса — совокупность наличных денег в обращении и денежных средств на банковских счетах. Для анализа денежной массы рассчитываются различные денежные агрегаты, которые классифицируются по степени ликвидности: М0 – наличные деньги в обращении; М1 – М0 + депозиты до востребования в национальной валюте; М2 – М1 + срочные, сберегательные и другие депозиты в национальной валюте + депозиты в иностранной валюте.

Денежная масса (М1) включает в себя наличные деньги в обращении, а также депозиты до востребования в национальной валюте.

Денежная масса в национальной валюте включает в себя денежную массу (М1), а также другие депозиты в национальной валюте.

Денежно–кредитная политика — часть макроэкономической политики, проводимая Центральным банком Республики Узбекистан с целью обеспечения стабильности цен на внутреннем рынке. Денежно–кредитная политика осуществляется посредством использования денежно–кредитных инструментов для поддержания объёма ликвидности в банковской системе, уровня процентных ставок и других монетарных показателей на целевом уровне.

Денежное обращение  — движение денег в наличной и безналичной формах, обслуживающее кругооборот товаров, а также нетоварные платежи и расчеты.

Денежные доходы населения  — основная форма личных доходов населения, которые поступают в его распоряжение в виде оплаты труда, имущественного дохода и дохода от предпринимательской деятельности, осуществляемой в индивидуальном порядке; выплаты пенсий, пособий, стипендий и т.д.

Денежный перевод — перевод денежных средств одним лицом другому с помощью банковских и почтовых услуг, систем денежных переводов, а также с использованием онлайн-сервисов.

Деноминация — изменение нарицательной стоимости денежных знаков, обычно после гиперинфляции или обмен старых денежных знаков на новые, имеющие, как правило, меньший номинал.

Депозитные аукционы – операции Центрального банка по привлечению денежных средств на представительский счет коммерческих банков по аукционным процентным ставкам (обычно одна–две недели) с целью временного изъятия избыточной ликвидности из банковской системы в условиях управления общей ликвидностью иеё структурным избытком.

Депонирование  —  сдача на хранение в кредитные учреждения денежных сумм, ценных бумаг и других ценностей.

Дефицит  —  превышение расходов бюджета над его доходами. Причиной бюджетного дефицита может быть инфляция, нерациональная структура расходов, кредитно-денежная политика, нарушения в соблюдении бюджетной дисциплины, большие потери в экономике, неэффективность запланированных мероприятий, военные расходы и пр. Основные источники покрытия бюджетного дефицита - рост цен, привлечение средств населения и юридических лиц через займы, получение международных кредитов и т.п.

Дефлятор валового внутреннего продукта —  изменение общего уровня цен на товары и услуги, производимые и потребляемые в стране за определенный период времени.

Дефляция — снижение общего уровня цен.

Децентрализация — перенесение контроля над организацией или правительством из одного места в несколько более мелких.

Дивиденд — любой доход, полученный акционером (участником) от организации при распределении прибыли, остающейся после налогообложения, по принадлежащим акционеру (участнику) акциям.

Дисконтирование  — метод, применяемый при оценке и отборе инвестиционных программ для определения текущего эквивалента денежных средств, ожидаемых к получению в определенный момент в будущем.               

Дисконтная политика  —  одна из форм денежно-кредитного регулирования, при котором Центральный банк оказывает воздействие на спрос и предложение заемных средств с помощью процентных ставок.

Дисконтная ставка — ставка, используемая для приведения к одному моменту денежных сумм, относящихся к различным моментам времени.

Длинные деньги — выражение, используемое в экономике и финансах для характеристики долгосрочных (более года) заимствований (инвестиций) или кредитов, предоставляемых на длительный срок.

Договор — двустороннее или многостороннее соглашение, в котором оговорены права и обязанности его участников, направленное на установление, изменение или прекращение прав и обязанностей.

Договор банковского вклада — по настоящему договору одна сторона (банк), принявшая поступившую от другой стороны (вкладчика) или поступившую для нее денежную сумму (вклад), обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на нее на условиях и в порядке, предусмотренных договором.

Договор личного страхования — по договору личного страхования одна из сторон (страховщик) обязуется за обусловленную договором плату (страховую премию), которая уплачивается другой стороной (страхователем), выплатить единовременно или выплачивать периодически обусловленную договором сумму (страховую сумму) в случае причинения вреда жизни или здоровью самого страхователя или другого гражданина (застрахованного лица), названного в договоре, достижения им определенного возраста или наступления в его жизни иного события (страхового случая), предусмотренного договором.

Договор поручительства —  договор, по которому поручитель обязуется перед кредитором другого лица отвечать за исполнение последним его обязательства полностью или в части.

Долговое финансирование — долговое финансирование происходит, когда фирма собирает деньги для оборотного капитала или капитальных затрат путем продажи долговых инструментов частным лицам и/или институциональным инвесторам.

Доход чистый — доход, за вычетом от последующих после его получения обязательных платежей (налогов, возврата процентов за банковский кредит и т.д.).

Е

Еврооблигация — это облигация, выпущенная в валюте, отличной от валюты страны или рынка, на котором она выпущена.

Европейское банковское управление (EBA) является независимым органом ЕС, который работает над обеспечением эффективного и последовательного пруденциального регулирования и надзора во всем европейском банковском секторе.                                                                                                                                                                                                                                                

Единый государственный реестр выпуска эмиссионных ценных бумаг — документ, содержащий информацию о выпусках (дополнительных выпусках) эмиссионных ценных бумаг.

З

Задолженность по кредиту — совокупность основной суммы подлежащего возврату кредита, начисленных процентов и комиссий, а также штрафов и пеней, если это предусмотрено договором кредитования. Следует различать задолженность и просроченную задолженность, которая возникает при нарушении заемщиком графика платежей. Например, в счет погашения кредита клиент банка должен регулярно вносить минимальный платеж, который устанавливается банком. Если этот платеж не был внесен полностью и в срок, образуется просроченная задолженность. С этого момента банк может начислять штрафы и пени за просрочку.

Закладная — ценная бумага, полученная от должника под залог имущества при выдаче ссуды и дающая кредитору право реализации данного имущества с торгов при неуплате в обусловленный срок денежного обязательства. Закладная является именной ценной бумагой, удостоверяющей права ее законного владельца, которая должна быть нотариально заверена.

Залог — механизм гарантирования возврата кредита за счет передачи прав на имущество, которое выступает обеспечением по займу или кредиту. Также залогом часто называют сам предмет залога, то есть принадлежащее человеку имущество, которое он разрешает банку забрать и продать, если не сможет вовремя вернуть одолженные у него деньги. Стоимость предмета залога, как правило, определяется по соглашению сторон. Она должна покрывать сумму кредита и начисленных по нему процентов.

Залогодатель — должник или третье (юридическое или физическое) лицо, предоставившее в залог вещь, принадлежащую ему на правах собственности либо на правах хозяйственного ведения, или другому лицу с его согласия. Залогодателем вещи может быть ее собственник, залогодателем права может быть лицо, которому принадлежит закладываемое право.

Залогодержатель —  кредитор, взявший в обеспечение обязательства залога вещь, принадлежащую должнику или другому лицу с его согласия. В случае неисполнения должником его обязательства, имеет право получить удовлетворение из стоимости заложенного имущества или из страхового возмещения за утрату или повреждение заложенного имущества.

Заработная плата —  регулярная (обычно ежемесячная) плата человеку за работу в той организации, которая его наняла по трудовому договору для выполнения определенных обязанностей. Размер заработной платы определяется в соответствии с действующей у того или иного работодателя системой оплаты труда и зависит от квалификации работника, сложности, количества, качества и условий выполняемой им работы. Зарплата не может быть меньше минимального размера оплаты труда, установленного законодательно.

Защита прав потребителей — законодательные нормы и практические мероприятия, обеспечивающие соблюдение интересов потребителей при получении ими товаров или услуг, в том числе на финансовом рынке.

И

Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) — регистрационный номер юридического или физического лица, присваиваемый налоговым органом. ИНН обязан указываться на всех платежных документах, декларациях, договорах и т.д.

Идентификация — процесс проверки и подтверждения личности клиента с использованием информационных систем.

Импорт — ввоз в страну иностранных товаров для реализации на внутреннем рынке страны-импортера; капитала в форме предоставления кредитов и займов; покупки иностранными компаниями предприятий (валютный импорт); платное пользование услугами иностранных лиц, фирм, организаций.

Импорт CIF — международный торговый термин Инкотермс, который обозначает, что продавец выполнил поставку, когда товар погружен на транспортное средство в порту отгрузки, а продажная цена включает в себя стоимость товара, фрахт или транспортные расходы, а также стоимость страховки при перевозке.

Имущество движимое (движимость) —  все виды имущества, которые не могут быть отнесены к категории "недвижимость", то есть имущество, не связанное с землей и тем, что непосредственно связано с ней (здания, сооружения и т.п.). К движимому имуществу относятся вещи, которые могут передвигаться сами (животные, автотранспорты). Движимым имуществом являются также деньги, обязательные права требования, ценные бумаги, долговые свидетельства (закладные), исполнительные листы.

Имущество недвижимое (недвижимость) —  земельные участки, участки недр, обособленные водные объекты и все, что прочно связано с землей, т.е. объекты, перемещение которых без несоразмерного ущерба их назначению невозможно, в т.ч. леса, многолетние насаждения, здания, сооружения.

Инвестиции —  денежные средства и иное ценное имущество, вкладываемые в объекты коммерческой деятельности, финансовые инструменты, недвижимость и другие инвестиционные инструменты с целью получения прибыли. Процесс вложения (размещения) инвестиций называется инвестиционной деятельностью, а лицо, осуществляющее вложения - инвестором. Отличие инвестиций от простых сбережений заключается в том, что деньги не «лежат под матрасом», а находятся в экономическом обороте, то есть работают. Даже размещение свободных денег на банковском депозите является инвестицией, так как банк сам инвестирует эти средства в реальный сектор или финансовые инструменты.

Инвестиционный спрос  —  спрос со стороны бизнес–субъектов на объекты физического капитала (машины, оборудование) и услуги, используемые для поддержания или расширения своей деятельности. Инвестиционный спрос является частью совокупного спроса в экономике.

Инвестор — юридическое или физическое лицо, осуществляющее инвестиции, вкладывающее собственные, заемные или иные привлеченные средства в инвестиционные проекты, финансовые или реальные активы в расчете на доход или прирост капитала.

Индекс инфляционных ожиданий — количественный показатель инфляционных ожиданий, который сигнализирует о дальнейшем ускорении или замедлении инфляции.

Индекс потребительских цен (ИПЦ) — показатель изменения общего уровня цен на товары и услуги, приобретаемые населением для потребления. ИПЦ рассчитывается как отношение стоимости фиксированного набора товаров и услуг в ценах текущего периода к его стоимости в ценах предыдущего (базисного) периода.

Инерционность инфляции — тенденция инфляции возвращаться медленно к своему долгосрочному (равновесному) уровню после шока, который отклонил её от этого долгосрочного уровня.

Инкассо — вид банковской операции, одна из форм безналичных расчетов, при которой банк (банк-эмитент) обязуется по поручению клиента и за его счет получить платеж и (или) акцепт платежа.

Инновация — вложение средств в экономику, обеспечивающее смену поколений техники и технологии.

Иностранный банк — юридическое лицо, являющееся банком по законодательству иностранного государства, на территории которого он зарегистрирован.

Интернет-банкинг — дистанционное банковское обслуживание клиента через интернет. Как правило, клиент может получить через интернет те же услуги, что и в отделении банка: выписки по счетам, открытие депозитов, переводы на счета внутри банка и в другие банки и пр. Перечень таких операций зависит только от программного обеспечения и бизнес-процессов внутри банка.

Инфляционное таргетирование — один из способов проведения денежно-кредитной политики, при котором посредством активной роли Центрального банка на денежно-кредитном рынке, а также регулярного анализа развития экономики и широкого освещения планов государственной политики обеспечивается достижение установленной количественной цели по инфляции.

Инфляционные ожидания — предполагаемые, прогнозируемые, ожидаемые уровни инфляции, основываясь на которых производители и потребители, продавцы и покупатели планируют свою будущую денежную и ценовую политику, оценивают свои будущие доходы, расходы, прибыль, кредиты.

Инфляция — рост общего уровня цен на товары и услуги, при котором деньги обесцениваются, а покупательная способность населения снижается. Это процесс, когда растут цены на товары и услуги в стране за определенное время.

Ипотека — залог недвижимого имущества (главным образом земли, строений), который осуществляется без передачи этого имущества во владение залоговому кредитору.

Ипотечный кредит —  долгосрочный кредит на покупку жилья, которое становится залогом по этому кредиту. Залоговое жилье остается в собственности заемщика, и он имеет право им пользоваться. В случае невыполнения заемщиком обязательств по возврату кредита банк имеет право реализовать залог в свою пользу.

К

Казначейские обязательства Республики Узбекистан  —   эмиссионные ценные бумаги, удостоверяющие внесение их владельцами денежных средств в Государственный бюджет Республики Узбекистан и дающие право на получение фиксированного дохода в течение всего срока владения этими ценными бумагами. Информация о выпуске и размещении публикуется на сайтах Министерства финансов Республики Узбекистан и Центрального банка.

Капитал — средства, необходимые для осуществления предпринимательской деятельности; ресурсы длительного пользования, созданные в целях производства дополнительных товаров и оказания услуг; товары, которые непосредственно не удовлетворяют потребности человека; инвестиционные товары; деньги, используемые для оплаты деловых операций; стоимость, приносящая прибавочную стоимость. Делится на постоянный (стоимость средств производства) и переменный (стоимость рабочей силы) капитал, а по способу переноса своей стоимости на товар - на основной и оборотный капитал.

Капитальная инвестиция — инвестиции, вкладываемые в создание и воспроизводство основных средств, в том числе в новое строительство, модернизацию, реконструкцию, техническое перевооружение, а также в развитие иных форм материального производства.

Карточка пластиковая — общий термин, часто употребляемый для обозначения всех видов платежных карточек.

Карточка с образцами подписей — образцы подписей клиентов банка или его уполномоченных агентов, хранятся в банке для удостоверения подлинности документов; образцы подписей сотрудников банка, направляемые банкам-корреспондентам.

Квитанция — расписка установленной формы в принятии денег, документов, ценностей и т.п

Киберриск означает любой риск финансовых потерь, сбоев или ущерба репутации организации из-за какого-либо сбоя ее систем информационных технологий.

Кластерный анализ — cпособ изучения или анализа больших объемов данных для поиска групп, которые больше похожи друг на друга, чем на данные в других группах.

Клиринг — процесс обмена платежами между клиентами разных банков.

Кобейджинговая карта — совместная карта двух платежных систем.

Комплексная проверка — это расследование или аудит потенциальных инвестиций или продукта для подтверждения всех фактов, которые могут включать проверку финансовой отчетности. Это относится к исследованию, проведенному перед заключением соглашения или финансовой сделки с другой стороной.

Конверсионные операции — сделки купли-продажи валют, а именно обмен оговоренных сумм денежной единицы одной страны на валюты другой страны по согласованному курсу с проведением расчетов на определенную дату.

Конвертация  — проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты.

Консалтинг  — деятельность специальных компаний по консультированию производителей, продавцов, покупателей в области экспертной, технической и экономической деятельности. Консалтинговые фирмы могут иметь специалистов по региональному, отраслевому и другим принципам.

Консолидированный долг —  взятие нового кредита для погашения ряда обязательств и потребительских долгов, как правило, необеспеченных. По сути, несколько долгов объединяются в одну, более крупную часть долга, обычно с более выгодными условиями погашения.

Корпоративная банковская карточка — платежная карта, выдаваемая банком юридическому лицу, дающая право держателю корпоративной банковской карты распоряжаться денежными средствами, учитываемыми на карточном счете, на приобретение товаров, работ или услуг с оплатой безналичным путем.

Корпоративные финансы (финансы организации) — имеют целью финансовое обеспечение деятельности организации.

Корреспондентские отношения между банками — договорные отношения, согласно которым один банк (банк-корреспондент) хранит депозиты, принадлежащие другим банкам, и оказывает последним услуги по платежным и другим операциям.

Корреспондентский банковский договор — договор по предоставлению банковских услуг одним банком («банком-корреспондентом») другому банку.

Корреспондентский счет — это счет (называемый счетом «ностро» или «востро»), открытый банковским учреждением для приема депозитов, осуществления платежей или проведения прочих банковских операций другого финансового учреждения.

Котировка  — относительно быстро меняющаяся цена на иностранную валюту в национальной валюте.

Коэффициент усреднения — представляет собой числовой множитель, значение которого находится в интервале от 0 до 1, и применяется для расчета усредненной величины обязательных резервов.

Краткосрочные обязательства — обязательства банков сроком до 1 года.

Краудфандинг — это использование небольших сумм капитала от большого числа людей для финансирования нового делового предприятия.

Кредит  —  ссуда в денежной или товарной форме на условиях возвратности и, обычно, с уплатой процента; выражает экономические отношения между кредитором и заемщиком.

Кредитная карта — платёжная карта, которая может использоваться для безналичной оплаты товаров и услуг за счёт кредитных средств банка. Кредит предоставляется в рамках установленного банком лимита и возобновляется при условии своевременного погашения долга.

Кредитный договор  — гражданско-правовой договор, по которому банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее. Разновидность кредитного договора - коммерческий кредит.

Кредитоспособность — способность должника выполнять в срок принятые им обязательства получения и возвращения кредита. Определяется показателями, характеризующими заемщика: его текущим финансовым положением, аккуратностью при расчете по ранее полученным кредитам, способностью, при необходимости, мобилизовать денежные средства из различных источников.

Кросс-курс  — курс одной валюты к другой, рассчитанный через их курсы к третьей валюте.

Курс акции — продажная цена акции, которая в условиях свободного рынка не является величиной постоянной; устанавливается на фондовой бирже. Акция продается за такую сумму, которая при ее помещении в банк принесет доход не ниже дивиденда. Курс акции зависит от спроса и предложения на данный вид акций. Документ, по которому акционерное общество производит выплату дивиденда, называется купонным листом.

Л

Либор — ставка по краткосрочным кредитам, предоставляемым лондонскими банками обычно на срок 3-6 месяцев. В отдельных случаях срок может варьироваться от одной ночи до 5 лет. Служит основным ориентиром, базовой ставкой для установления на международном рынке ссудных капиталов учетных ставок кредитного процента.

Лизинг (финансовая аренда) — долгосрочная аренда машин, оборудования, средств связи и транспортных средств, сооружений производственного назначения, а также потребительских товаров длительного пользования, которая выражается в предоставлении кредита не в денежной, а в материальной форме, при сохранении права собственности за арендодателем.

Лизингодатель  — физическое или юридическое лицо, которое за счет привлеченных или собственных денежных средств, приобретает в ходе реализации лизинговой сделки в собственность имущество и предоставляет его, в качестве предмета лизинга, лизингополучателю за определенную плату, на определенный срок и на определенных условиях во временное владение и пользование с переходом или без перехода к лизингополучателю права собственности на предмет лизинга.

Лизингополучатель — физическое или юридическое лицо, которое, в соответствии с договором лизинга, обязано принять предмет лизинга за определенную плату, на определенный срок и на определенных условиях во временное владение и в пользование в соответствии с договором лизинга. Утрата предмета лизинга или утрата предметом лизинга своих функций по вине лизингополучателя не освобождает лизингополучателя от финансовых обязательств по договору лизинга, если договором лизинга не установлено иное.

Ликвидность банковской системы — остатки денежных средств в национальной валюте на корреспондентских счетах коммерческих банков в Центральном банке Республики Узбекистан.

Ликвидные активы — это определенные типы активов, которые продаются и покупаются по рыночной стоимости, и банки могут легко найти покупателя, готового приобрести их по рыночной стоимости в течение короткого времени.

Лимит овердрафта — сумма, которой может располагать клиент банка при недостатке на счете собственных средств. Рассчитывается для конкретного человека, исходя из суммы средств, которые проходят через его карту, его кредитной истории и некоторых других факторов.

Лицензия — официальный документ, который разрешает осуществление указанного в нем вида деятельности в течение установленного срока, а также определяет условия его осуществления.

Личные финансы — совокупность отношений по поводу получения и использования денежных средств для обеспечения жизнедеятельности членов домашнего хозяйства.

Ломбард —  юридическое лицо, осуществляющее деятельность по выдаче физическим лицам краткосрочных микрозаймов под залог в виде заклада движимого имущества (вещи), предназначенного для личного потребления.

Льготный период — период, в течение которого предоставляется отсрочка на погашение основного долга по кредиту.

Макропруденциальная политика — определяется как повышение устойчивости финансовой системы за счет предотвращения возможных потрясений, системных рисков и смягчения их негативных последствий, введения буферов, обеспечивающих устойчивое функционирование экономики. Макропруденциальная политика характеризуется: (а) ее целью является ограничение системных рисков; (б) сфера ее применения – политика, ориентированная не на отдельные институты, а на всю финансовую систему (включая взаимодействие реального и финансового секторов); (с) использует адаптированные пруденциальные инструменты для ориентации в первую очередь на источники системных рисков.

Макропруденциальные меры (англ. macroprudential policy) — комплекс упреждающих мер, направленных на минимизацию системного риска финансового сектора в целом либо в его отдельных секторах.

Межбанковский денежный рынок — система организации и осуществления биржевых торгов краткосрочных операций (как правило, до одного года) по размещению и привлечению денежных средств в национальной и иностранной валютах.

Международная инвестиционная позиция (МИП) — макроэкономическое понятие, обозначающее общий объём и структуру финансовых активов и обязательств страны перед нерезидентами.

Международные резервы — это внешние активы, которые имеются в свободном распоряжении органов денежно-кредитного регулирования и контролируются ими в целях удовлетворения потребностей в финансировании платежного баланса, проведения интервенций на валютных рынках для оказания воздействия на валютный курс и в других соответствующих целях (таких как поддержание доверия к валюте и экономике, а также в качестве основы для иностранного заимствования).

Микрозайм — денежные средства, предоставляемые заемщику - физическому лицу на условиях платности, срочности и возвратности в сумме, не превышающей стократный размер минимальной заработной платы.

Микрокредит  — денежные средства, предоставляемые заемщику на осуществление предпринимательской деятельности на условиях платности, срочности и возвратности в сумме, не превышающей тысячекратный минимальный размер заработной платы.

Микролизинг — услуга, предусматривающая приобретение организацией, оказывающей микрофинансовые услуги, имущества и предоставление его лизингополучателю во владение и пользование за плату на условиях, определенных договором.

Минимальная заработная плата — самая низкая заработная плата (ее ставка), которую работодатели на законных основаниях выплачивают работнику за установленный период.

Монетарная политика — политика государства, направленная на поддержание экономической и финансовой стабильности страны (поддержание курса национальной валюты, рост экономических показателей, занятость населения и др.)

Монетарное золото — золото, которое принадлежит органам денежно-кредитного регулирования (или другим субъектам, в отношении которых органы денежно-кредитного регулирования осуществляют фактический контроль) и хранится ими в качестве резервного актива.

Монетарные факторы инфляции — факторы инфляции, на которые Центральный банк может оказывать непосредственное влияние при помощи инструментов денежно–кредитной политики на среднесрочном горизонте.

H

Накопительная пенсионная книжка  — документ, удостоверяющий участие граждан в накопительной пенсионной системе, в котором указываются основные реквизиты индивидуального накопительного пенсионного счета и отражается движение денежных средств на этом счете.

Наличные деньги в обращении (вне банковской системы) включают выпущенные в обращение Центральным банком наличные деньги, за исключением наличных денег в национальной валюте в кассах Центрального банка и коммерческих банков.

Наличные деньги в обращении (М0) включает выпущенные в обращение Центральным банком наличные деньги (за исключением наличных денег в кассах Центрального банка и коммерческих банков).

Налог на добавленную стоимость (НДС) — форма изъятия в бюджет части добавленной стоимости, создаваемой на всех стадиях производства и определяемой как разница между стоимостью реализованных товаров, работ и услуг и стоимостью материальных затрат, отнесенных на издержки производства и обращения.

Налог на доходы физических лиц (подоходный налог) — налог, которым облагается сумма совокупного дохода граждан в денежном исчислении за истекший год.

Недействующие кредиты — кредиты, классифицируемые как «неудовлетворительные», «сомнительные» и «безнадежные».

Немонетарное золото — включает всё золото, помимо монетарного (золотых слитков, принадлежащих органам денежно-кредитного регулирования и хранимых в качестве резервных активов). Не включаются ювелирные изделия, части и т.п., которые содержат золото - они отражаются в составе экспорта и импорта товаров.

Немонетарные факторы инфляции  — факторы, влияющие на инфляцию, которые находятся вне влияния денежно–кредитной политики Центрального банка. В эту группу входят внешнеэкономические условия, структурные факторы (состояние основных фондов, продуктивность и эффективность производства, предложение и качественные параметры рабочей силы, технологический уровень производства, транспортная, логистическая инфраструктура, уровень концентрации рынков), нормативно–правовая среда, фискальная политика, факторы со стороны предложения товаров и услуг.

Нерезидент  — юридическое лицо, зарегистрированное в другой стране; физическое лицо, постоянно проживающее в другой стране; предприятия и организации, не являющиеся юридическими лицами, созданные в соответствии с законодательством иностранных государств; находящиеся в стране иностранные дипломатические и иные официальные представительства, а также международные организации, их филиалы и представительства.         

Нормативный объем обязательных резервов  — размер обязательных резервов, подлежащих перечислению банками в Центральный банк. Нормативная сумма обязательных резервов рассчитывается путем умножения нормы обязательных резервов на среднюю сумму резерва по погашенным обязательствам.                                                                                                                                                                                                                                                                            

О

Обеспечение кредита —  система гарантий возвратности кредита, используемая для погашения основного долга и процентов, причитающихся кредитору; товарно-материальные ценности и затраты производства, служащие для кредитора залогом полного и своевременного возврата должником полученных в ссуду средств и уплаты им причитающихся процентов.

Обзор других депозитных организаций (коммерческих банков)  — аналитическая таблица, составляемая на основе сводного балансового отчета других депозитных организаций (коммерческих банков) согласно «Руководству по составлению денежно-кредитной и финансовой статистике» Международного валютного фонда.

Облигации —  ценная бумага, удостоверяющая право её держателя на получение в предусмотренный срок номинальной стоимости облигации или иного имущественного эквивалента, получение фиксированного процента от номинальной стоимости облигации либо имущественные права.

Обязательные резервы —  это средства других депозитных организаций на счету обязательных резервов в Центральном банке.

Обязательные резервы коммерческих банков — средства кредитных организаций, которые они должны хранить в качестве обязательного резерва на корреспондентском счете в центральном банке. Система обязательного резервирования вводится для обеспечения обязательств банков по размещенным депозитам, а также для регулирования объема денежной массы, находящейся в обращении.

Овердрафт — форма краткосрочного кредита, осуществляемого списанием средств по счету клиента сверх остатка на нем. В результате образуется дебетовое сальдо. Предоставляется банками наиболее надежным клиентам по договорам, где устанавливаются: максимальная сумма овердрафта, условия предоставления и порядок погашения.

Онлайн махалля — электронная платформа, коротая представляет собой систему, разработанную для эффективной организации деятельности помощников хокима, приступивших к работе в каждом районе Республики и используется для трудоустройства безработных граждан, их обучения и выделения различных субсидий и льготных кредитов.

Онлайн-платежи — возможность оплаты за товары или услуги в интернете или через мобильное приложение без использования наличных денег. Данная операция осуществляется на сайте или мобильном платежном приложении, при условии прикрепленного счета или банковской карты.

Организация по рефинансированию ипотеки —  юридическое лицо, осуществляющее деятельность по привлечению финансовых средств и направлению их на рефинансирование ипотечных кредитов.

Основная процентная ставка — это процентная ставка, которая определяет процентную ставку заимствования для коммерческих банков, а также стоимость кредита для заемщиков; изменение базовой процентной ставки влияет на процентные ставки на межбанковском денежном рынке.

Оффшорная зона  —  страны и территории, предоставляющие льготные налоговые, таможенные и иные условия функционирования юридических лиц. В них создаются и функционируют так называемые оффшорные компании, владельцами которых являются нерезиденты. Регистрирующиеся в таких зонах иностранные компании платят обычно лишь регистрационный сбор.

П

Периодический системный риск (англ. cyclical systemic risk)   — это риск, возникающий из-за тенденции к просрочке со стороны финансовых и других хозяйствующих субъектов, то есть к повышению уровня риска на стадии роста финансового цикла, и наоборот, к избежанию чрезмерного риска в период спада. Эти проциклические тенденции проявляются в условиях несогласованности циклов кредитования и ликвидности, вызванных чрезмерным левереджем в финансовых учреждениях (а также в других хозяйствующих субъектах), а также чрезмерными сроками в финансовом секторе.

Пин-код  — цифровой код, присваиваемый владельцу платежной банковской карточки для установления его личности в операциях (например, по телефону или через автоматическую кассовую машину).

Плавающий курс валюты — установление механизма при которой курс национальной валюты по отношению к иностранной валюты определяется исходя из спроса и предложения.

Платёжный баланс — статистический отчёт, в котором отражаются все экономические операции между резидентами и нерезидентами за определённый период времени.

Поведенческий риск —  это возможность того, что неправомерное поведение может привести к негативным последствиям, а также культурные факторы, которые способствуют этому.

Помощник хокима — является лицом, ответственным за развитие предпринимательства, а также за обеспечение занятости лиц, не имеющих постоянного источника дохода. В задачи помощника хокима входит экономическое развитие махалли, помощь гражданам в получении льготных кредитов и субсидий для ведения семейного предпринимательства и трудоустройство безработных.

Поставщик решений для обработки данных — платформы, специализирующиеся на стандартизации и анализе данных, предоставляемых в разных форматах.

Потребительский кредит —  вид кредита, выдаваемая банком населению с целью приобретения товаров и услуг. Такой кредит берут чаще всего для покупки мебели, телефона и прочих товаров. К потребительскому кредиту также относится и автокредит - кредит для физических лиц, с целью покупки транспортного средства.

Претекстинг (англ. pretexting) – атака, в которой злоумышленник представляется другим человеком и по заранее подготовленному сценарию узнает конфиденциальную информацию. Мошенник заранее владеет персональными данными жертвы: день рождения, ИНН, номер паспорта либо последние цифры счета, для того, чтобы не вызвать подозрений. Обычно реализуется через телефон или электронную почту.

Проверка данных — это процесс проверки того, что данные прошли проверку или очистку, чтобы гарантировать, что они верны и уместны.

Производные финансовые инструменты — финансовые инструменты, связанные с другими финансовыми инструментами, показателями или товарами, с помощью которых имеется возможность управлять финансовыми рисками (такими, как риск изменения процентных ставок, валютный риск, риск изменения цен на акции и сырьевые товары и кредитный риск).

Профицит —  превышение доходов бюджета над его расходами. В экономике домохозяйства профицит означает, что после удовлетворения всех текущих нужд остается излишек денежных средств. Финансово грамотный гражданин направляет такие излишки на инвестиции, открывает вклад или приобретает накопительные продукты страховых компаний.

Процентная политика Центрального банка  — часть денежно–кредитной политики Центрального банка, с помощью которой Центральный банк влияет на стоимость финансовых ресурсов и уровень процентных ставок в экономике, а также на финансовые и инвестиционные решения населения и бизнеса. Процентная политика направлена на поддержание определенного уровня процентных ставок в экономике с целью обеспечения положительных реальных ставок по активам в национальной валюте. Изменение процентной ставки центрального банка влияет на уровень процентных ставок в экономике в целом, что приводит к соответствующим изменениям в инвестициях/сбережениях и, следовательно, в совокупном спросе.

Процентный коридор  —  система приближения краткосрочных процентных ставок на денежном рынке к основной процентной ставке (таргет по проценту) Центрального банка; верхний предел процентного коридора – это ставка Центрального банка для кредитования коммерческих банков (обычно ставка овернайт), а нижний предел – ставка Центрального банка для привлечения депозитов  коммерческих банков.

Пруденциальный надзор — надзор, осуществляемый Центральным банком Республики Узбекистан за деятельностью банков в целях предотвращения и сокращения специфических рисков банковской деятельности.

Публичные (общественные) финансы — представляют собой систему формирования денежных фондов и использования их для обеспечения деятельности государства.

Пункт обмена валют — структурное подразделение уполномоченного коммерческого банка, совершающее валютно-обменные операции по покупке и продаже наличной иностранной валюты за счет физических лиц, а также прием на инкассо и на экспертизу денежных знаков в инвалюте.

Р

Рассрочка — способ оплаты товаров или услуг, при котором платеж производится не в полной сумме их стоимости, а по частям. Рассрочка более распространена при продаже розничных товаров в кредит. При рассрочке платежа между контрагентами возникают кредитные обязательства.

Реальный эффективный обменный курс (англ. Real effective exchange rate)  — расчетный валютный курс, который является индикатором изменения ценовой конкурентоспособности отечественных товаров по отношению к продукции основных торговых партнёров страны. Экономическое содержание реального эффективного обменного курса заключается в отображении изменения обменного курса, откорректированного на уровень инфляции в странах–торговых партнёрах.

Ревальвация —  повышение курса национальной валюты по отношению к иностранной.

Регулятивный капитал —  капитал банка, определяемый расчетным путем в целях регулирования банковской деятельности и осуществления расчета пруденциальных нормативов.

Регулятивный капитал I уровня —  совокупность основного и добавленного капитала первого уровня, с учётом вычетов.

Резервная позиция в МВФ1 —  это сумма «резервного транша», то есть количества иностранной валюты (включая СДР), которое государство-член может получить от МВФ с коротким уведомлением.

Резидент —  юридическое или физическое лицо, зарегистрированное в данной стране, на которое в полной мере распространяется национальное законодательство.

РЕПО операции —  операции по продажегосударственных ценных бумаг коммерческими банкамиЦентральному банку на основании соглашения о выкупе краткосрочных займов или операции продажи ценных бумаг Центрального банка коммерческим банкам в целях управления денежной массой и банковскими резервами(в данном случае государственные ценные бумаги выступают в качестве залогового обеспечения).

Ресурсы банковские —  совокупность средств, включающая собственные и привлеченные средства банков, находящихся в распоряжении банков и используемых ими для кредитования и других активных операций.

Рефинансирование  — предоставление центральным банком коммерческим банкам заимствований, когда они исчерпали свои ресурсы и не имеют возможности пополнить их из других источников (например, на межбанковском кредитном рынке или рынке ценных бумаг) на приемлемых для себя условиях.

Риск конфиденциальности и защиты данных — риск того, что данные клиента будут утеряны или не будут сохранены в тайне. Персональные данные могут генерироваться или собираться из нескольких источников и способами, о которых клиент может не знать.

Рынок ценных бумаг —  это один из видов финансовых рынков, на котором осуществляется торговля ценными бумагами. Здесь совершаются сделки купли-продажи ценных бумаг (акций, облигаций и других финансовых инструментов) между предпринимателями, инвесторами и спекулянтами.

С

Сберегательная книжка  — документ, удостоверяющий, по общему правилу, заключение договора банковского вклада с гражданином и внесение денежных средств на его счет по вкладу. Договором банковского вклада может быть предусмотрена выдача именной сберегательной книжки или сберегательной книжки на предъявителя (последняя является ценной бумагой).

Свободная Экономическая Зона  — любая территория в рамках данного государства, в пределах которой для хозяйственной и предпринимательской деятельности установлены какие-либо льготные условия таможенного, валютного, налогового, визового характера (свободные банковские зоны, оффшоры, зоны экономического благоприятствования, зоны свободной торговли, технологические парки и др.)

СВОП  — операции по обмену национальной валюты на иностранную с обязательством обратного обмена через определенный срок; осуществляется обычно между центральными банками; временная покупка иностранной валюты с гарантией последующей продажи; Одновременная обменная операция по ценным бумагам.

Сделка СПОТ  — биржевая сделка купли-продажи наличного товара на условиях немедленной его передачи; В области валютных операций - наличная валютная сделка, при которой платеж производится на второй рабочий день, не считая даты заключения сделки. Эта разница во времени определена международной практикой и связана с необходимостью оформить заключенную сделку в банках (выписка первичных документов, подготовка платежной и извещающей телеграмм и т.д.).

Сертификат депозитный (сберегательный)  — предъявительская или именная ценная бумага, удостоверяющая сумму вклада, внесенного в банк, и права вкладчика (держателя сертификата) получить по истечении установленного срока сумму вклада и обусловленные в сертификате проценты в банке, выдавшем сертификат, или в любом филиале этого банка. Сберегательный сертификат выдается гражданину, а депозитный - юридическому лицу.

Системный риск  — это риск краха всей финансовой системы или всего финансового рынка в отличие от риска, связанного с каким–либо участником финансового рынка, группы участников или отдельной компоненты финансовой системы.

Смета  — в бюджетном праве финансово-плановый акт, определяющий объем, целевое направление и поквартальную разбивку ассигнований, предусмотренных на содержание бюджетных организаций (учреждений); в гражданском праве детализированный план (расчет) предстоящих денежных расходов (затрат).

Смишинг (англ. SMiShing – от «SMS» и «фишинг») – вид фишинга через SMS. Мошенники отправляют жертве SMS-сообщение, содержащее ссылку на фишинговый сайт. Как вариант жертве предлагается отправить в ответном SMS-сообщении конфиденциальную информацию, касающуюся платёжных реквизитов или персональных параметров доступа на информационно-платёжные ресурсы в сети Интернет.

Совет по финансовой стабильности (FSB) — это международный орган, который контролирует и дает рекомендации по поводу глобальной финансовой системы.            

Соответствующая и правильная оценка — это оценка честности, компетентности и способностей, а также финансовой устойчивости финансовых специалистов, позволяющая гарантировать, что деловая деятельность в финансовом секторе ведется в соответствии с высокими стандартами рыночной практики и добросовестности.                        

Социальная инвестиция — инвестиции, вкладываемые в развитие человеческого потенциала, навыков и производственного опыта, а также в развитие иных форм нематериальных благ.               

Социальная инженерия  — способ получения злоумышленником нужной информации или управления действиями человека без использования технических средств. Суть социальной инженерии заключается в применении только психологических методов воздействия на людей, убеждения, внушения доверия и хитрости.                                                                                                                                                                                                                                            

Специальные права заимствования  —  международные резервные активы, созданные МВФ и выделяемые со стороны МВФ членам для поддержания официальных резервов.

Специальные права заимствования (SDR) — представляют собой международные резервные активы, которые создаются МВФ и распределяются среди его членов в дополнение к существующим резервным активам. Держателями СДР являются только органы денежно-кредитного регулирования государств – членов МВФ и ограниченное число международных финансовых организаций, которые являются уполномоченными держателями. Авуары в СДР представляют собой безусловное право на получение иностранной валюты или иных резервных активов у других государств-членов МВФ.

Средства на корреспондентских счетах остатки средств других депозитных организаций на корреспондентских счетах в Центральном банке.

Ссуда — передача денег или материальных ценностей одними участниками договора займа другим на условиях возврата и, как правило, с уплатой процента.

Ставка процентная —  величина платы за ссужаемые денежные или материальные средства, выплачиваемая ссудополучателем (заемщиком) ссудодателю (кредитору).

Страхование — защита интересов юридических или физических лиц путем выплаты им в соответствии с договором страхования страхового возмещения (страховой суммы) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых премий, при наступлении страхового случая (разного рода потерь, ущерба, вызванных неблагоприятными событиями).

Стресс–тестирование (англ. stress testing) — метод анализа рисков финансовых организаций, отдельных секторов, рынков или финансовой системы в целом и оценки их устойчивости к реализации исключительных, но вероятных шоков.

Структурный (межотраслевой) системный риск — это риск, возникающий в результате общих рисков и взаимозависимостей в финансовой системе, повышающий восприимчивость финансовых учреждений к общим рискам, приводящий их к состоянию неплатежеспособности.

Субсидия (от лат. subsidium — помощь, поддержка) — выплаты, предоставляемые за счёт государственного или местного бюджета, а также выплаты из специальных фондов для юридических и физических лиц, местных органов власти, других государств. Субсидия выделяется государством на безвозмездной основе для развития и стимулирования определенных отраслей. Однако, если будет установлено, что выделенная субсидия была использована не по назначению, государство в соответствии с законом может забрать ее обратно.

Схема коллективного инвестирования - любые соглашения в отношении имущества или денег, цель или действие которых состоит в том, чтобы дать возможность лицам, участвующим в них, получать прибыль или доход, возникающие в результате приобретения, владения, управления или распоряжения имуществом или суммами, выплаченными из такой прибыли.

Счёт текущих операций — это раздел платёжного баланса страны, в котором отражаются потоки товаров, услуг, первичных и вторичных доходов (оплата труда работников, инвестиционные доходы и прочие) между резидентами и нерезидентами.

Счет-фактура — счет, выписываемый продавцом на имя покупателя и удостоверяющий фактическую поставку товара или услуг и их стоимость. Выписывается после окончательной приемки товара покупателем. Содержит детали сделки по продаже, включая объем (количество единиц), цену за единицу, общую цену, условия продажи, способ доставки.

Т

Тендер — конкурсная форма проведения торгов на закупку товаров и услуг, представляющая собой соревнование представленных претендентами конкурсных предложений с точки зрения их соответствия критериям, содержащимся в тендерной документации.

Терминал — в банковской сфере это устройство (стационарное или мобильное), позволяющее держателю банковской карты осуществлять платежные операции и формировать слипы по совершенным операциям.1 В биржевой деятельности это компьютер, имеющий специализированное программное обеспечение, находящийся у члена биржи и подключенный к электронной системе биржевых торгов.       

Транзакция — завершённая банковская операция, в процессе осуществления которой происходит перевод определённой суммы денег с одного счёта на другой.

Трансграничные денежные переводы – перевод денежных средств в страну или из страны посредством международных систем денежных переводов.

Трансмиссионные (передаточные) каналы денежно–кредитной политики – каналы влияния решений в области денежно–кредитной политики на динамику цен и экономику в целом. Процесс постепенного распространения сигнала центрального банка о сохранении или изменении процентной ставки и будущей её траектории от сегментов финансового рынка на реальный сектор экономики и в итоге на инфляцию. Изменение уровня процентной ставки транслируется в экономику по следующим основным каналам: процентному, кредитному, валютному, цен активов и ожиданий.

У

Управление рисками предприятия (ERM) — это основанная на планах бизнес-стратегия, целью которой является выявление, оценка и подготовка к любым опасностям и другим потенциальным катастрофам, которые могут помешать деятельности и целям организации.

Услуги финансовые — осуществление банковских операций и сделок, представление страховых услуг и услуг на рынке ценных бумаг, заключение договоров финансовой аренды и договоров по доверительному управлению денежными средствами или ценными бумагами, а также иные услуги финансового характера.

Услуги финансовые — осуществление банковских операций и сделок, представление страховых услуг и услуг на рынке ценных бумаг, заключение договоров финансовой аренды и договоров по доверительному управлению денежными средствами или ценными бумагами, а также иные услуги финансового характераосуществление банковских операций и сделок, представление страховых услуг и услуг на рынке ценных бумаг, заключение договоров финансовой аренды и договоров по доверительному управлению денежными средствами или ценными бумагами, а также иные услуги финансового характера.

Учредители — основатели акционерного общества, фонда, объединения, биржи и т.д.

Учреждение электронных денег (EMI) — это регулируемая форма организации, которая может выполнять определенные операции в отношении электронных денег, такие как выпуск или перевод.

Ф

Факторинг (определение, установленное в нормативно-правовых актах РУз) - вид банковской услуги по финансированию хозяйствующих субъектов-поставщиков под уступку ими банку-финансовому агенту права получения платежа по акцептованным плательщиками, но не оплаченным ими платежным требованиям за поставленные товары, выполненные работы или оказанные услуги, без права регресса.

Фальсификация - подделка, сознательное искажение чего-либо - продукта, товаров, товарных знаков (фальсификат); изменение с корыстной целью качества предметов сбыта в сторону ухудшения при сохранении их внешнего вида.

Физическое лицо - человек, как носитель гражданских прав и обязанностей. В отличие от юридического лица - коллективного субъекта, физическое лицо является самостоятельным субъектом экономических отношений с наличием у него прав и обязанностей, определенных законом, в т.ч. владеть экономическими активами, совершать сделки, отвечать по обязательствам и др.

Финансовая грамотность - сочетание осведомленности, знаний, навыков, установок и поведения, связанных с финансами и необходимых для принятия разумных финансовых решений, а также достижения личного финансового благополучия.

Финансовая инклюзивность – это стремление сделать финансовые услуги доступными по доступным ценам для всех частных лиц и предприятий, независимо от их собственного капитала и размера соответственно.

Финансовая подушка безопасности - запас денежных средств и других ценностей на случай лишения доходов по причине непредвиденных обстоятельств, таких как потеря работы, болезнь, несчастный случай. Задача финансовой подушки безопасности - помочь сохранить приемлемый уровень жизни в любых обстоятельствах. Ее размер определяется возможностями семьи или гражданина. Как правило, рекомендуется иметь для этих целей сумму, не меньшую 3–6 размеров ежемесячного дохода. Формирование подушки безопасности происходит за счет регулярного откладывания средств из доходов, получаемых в виде зарплаты или других источников.

Финансовая система – совокупность финансовых организаций и финансовых рынков, обеспечивающих с помощью различных финансовых инструментов формирование и использование денежных средств государства, организаций, населения. При этом финансовые институты (рынки и финансовые организации) осуществляют перераспределение ограниченных финансовых ресурсов от одних экономических субъектов к другим.

Финансовая стабильность – состояние, при котором финансовая система эффективно выполняет свои функции, обеспечивая перераспределение ресурсов и управление финансовыми рисками, отсутствует чрезмерная волатильность на финансовом рынке (его сегментах), обеспечивается бесперебойное осуществление расчетов, а также способность финансовой системы функционировать в экстремальных условиях, предотвращая влияние негативных шоков, и восстанавливаться в состоянии стресса.

Финансовое мошенничество - совершение противоправных действий на финансовом рынке путем обмана, злоупотребления доверием и других манипуляций с целью незаконного обогащения.                

Финансовые каналы - процессы и инструменты, возникшие за пределами традиционной финансовой системы, такие как регулируемые банки и рынки капитала.                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                               

Финансовый инструмент – это договор, в результате которого возникает финансовый актив у одного предприятия и финансовое обязательство или долевой инструмент у другого предприятия.

Финансовый омбудсмен — это должностное лицо, обычно назначаемое правительством, которое расследует жалобы (обычно поданные частными лицами) на финансовые учреждения и пытается разрешить возникшие конфликты или проблемы.

Финансовый посредник — это организация, которая выступает посредником между двумя сторонами финансовой транзакции, например, коммерческим банком, инвестиционными банками, взаимными фондами и пенсионными фондами.

Финансовый рынок — система экономических взаимоотношений, связанных с заимствованием, выпуском, куплей, продажей ценных бумаг, драгоценных металлов, валют и других инструментов инвестирования. Финансовый рынок включает в себя фондовый рынок (рынок ценных бумаг), рынок производных финансовых инструментов, денежный и валютный рынки, а также страховой рынок. Взаимодействие участников финансового рынка может происходить через биржу либо путем заключения договоров между организациями, как это происходит на межбанковском рынке. Участники финансового рынка оказывают услуги юридическим и физическим лицам. Особое место в структуре финансовых рынков занимают регулирующие органы. В России главным регулятором на финансовом рынке является Центральный банк Российской Федерации.

Финансы — совокупность экономических отношений, возникающих при формировании, распределении и использования денежных средств. Финансы разделяют на публичные, корпоративные и личные.

Финтех-кредит охватывает всю кредитную деятельность, осуществляемую с помощью электронных платформ, посредством чего заемщики напрямую связываются с кредиторами. Финтех-кредит также называют краудфандингом на основе кредита, peer-to-peer кредитованием или рыночным кредитованием.

Фискальная политика составная часть финансовой политики, включающая систему мер, направленных на финансовое обеспечение деятельности государства, регулирование государственных доходов и расходов для определенных экономических и социальных целей. Основывается на использовании правительством его прав на установление налогов и расходовании средств.

Фишинг (англ. phishing, от fishing — рыбная ловля, выуживание и password – пароль) – вид интернет-мошенничества, целью которого является получение идентификационных данных пользователей (логины и пароли к банковским картам, учетным записям).

Фланкерные банки создаются существующими банками как новые бренды, конкурирующие в той же категории и на территории, что и первоначальные, обычно в надежде привлечь другую клиентуру.

Фонд гарантирования вкладов граждан — юридическое лицо, действующее на основе заключаемых с банками письменных соглашений. Целью деятельности является гарантирование выплаты возмещений по вкладам граждан в банках в случае отзыва Центральным банком Республики Узбекистан лицензии банка на право проведения банковских операций. Гарантирование выплаты Фондом возмещений по вкладам не распространяется на случаи отзыва лицензии в связи с реорганизацией банка.

Фондовый рынок — экономические отношения, возникающие при выпуске и покупке-продаже ценных бумаг. На фондовом рынке инвесторы могут разместить свободные средства, а компании и государственные структуры - получить инвестиции для финансирования своих проектов. В качестве синонима понятию «фондовый рынок» часто используется термин «рынок ценных бумаг», так как фондовый рынок предполагает эмиссию и сделки с ценными бумагами: акциями, облигациями.

Форвардная сделка — биржевая сделка, связанная с взаимной передачей прав и обязанностей в отношении реального товара (в т.ч. ценных бумаг, валюты) с отсроченным сроком его поставки. Форвардная сделка совершается между двумя участниками рынка и включает условия, отвечающие пожеланиям сторон, тогда как условия фьючерсных сделок, осуществляемых на биржах (фондовых, валютных), заранее определены и стандартизованы; по форвардным сделкам прибыли или потери владельца контракта определяются на момент истечения его срока; по фьючерсным сделкам расчет проводится ежедневно по итогам прошедших торгов.

Фьючерс —  сделки на срок, контрактные обязательства на покупку в конкретный срок и по конкретной цене или продажу определенного числа ценных бумаг, валюты или оговоренного количества товаров.

Фьючерсная сделка —  вид сделки на товарной или фондовой бирже, срочный стандартизированный контракт между двумя участниками, один из которых обязуется продать фиксированное количество определенного товара, валюты или ценных бумаг, а другой - его оплатить, причем реализация сделки осуществляется через определенный промежуток времени. Разновидность форвардных сделок.

Фьючерсный контракт — это юридическое соглашение о покупке или продаже определенного товара или актива по заранее определенной цене в определенный момент в будущем. Фьючерсные контракты стандартизированы по качеству и количеству, чтобы облегчить торговлю на фьючерсной бирже.

Ц

Цена — денежное выражение стоимости товара.

Ценная бумага — удостоверение права ее владельца на определенное имущество. Ценными бумагами являются акция, облигация, чек и иные ценные бумаги, признанные законодательством. Если ценные бумаги размещаются выпусками, и внутри одного выпуска имеют равные права, они называются эмиссионными, а лицо, которое их выпускает - эмитентом. Примерами эмиссионных ценных бумаг являются акции и облигации. Важнейшая задача, которую, как правило, решает выпуск эмиссионных ценных бумаг - привлечение капитала для создания или развития бизнеса. 

Ценообразование — процесс формирования цен на товары и системы цен в целом. На свободном рынке процесс ценообразования происходит стихийно, цены складываются под воздействием спроса и предложения в условиях конкуренции.

Центральный банк  — это институт, как правило, управляющий денежной эмиссией (печать денег), количеством денег и кредитов в экономике, в целях поддержания стабильности цен, экономического роста, посредством политики, которую называют денежно-кредитной или монетарной. Также, центральный банк отвечает за стабильность банковской системы (является регулятором для коммерческих банков) и платежную систему.

Цифровая трансформация обычно относится либо к процессу оцифровки ручных или бумажных операционных процессов, либо к реструктуризации существующих ручных процессов вокруг цифровой системы.

Цифровой банкинг — это предоставление банковских услуг в цифровом формате, обычно через Интернет или через мобильный телефон.

Цифровые кошельки — это электронное хранилище средств, которое позволяет пользователям совершать электронные транзакции.

Чистая открытая валютная позиция – разница суммы требований коммерческого банка в иностранной валюте и суммы его обязательств в иностранной валюте.

Чистый заёмщик  —  экономический субъект, у которого обязательства превышают активы.

Чистый кредитор  —  экономический субъект, у которого активы превышают обязательства.

Ш

Широкая денежная масса (М2) включает в себя денежную массу в национальной валюте, а также депозиты в иностранной валюте.

Штраф   —  денежное взыскание за нарушение закона или договора, например, в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательств по договору, либо финансовая ответственность производителя товара или услуги за нарушение прав потребителей. Обязанность заплатить штраф может появиться не только в коммерческих взаимоотношениях, но и в части обязательных платежей в пользу государства. Так, например, штраф взыскивается, если налогоплательщик не представил в срок налоговую декларацию.

Э

Эквайер   —  банк или организация, с помощью которых реализуется механизм расчетов карточками.

Эквайринг   —  деятельность кредитной организации, включающая в себя осуществление расчетов с предприятиями торговли (услуг) по операциям, совершаемым с использованием банковских карт и осуществление операций по выдаче наличных денежных средств держателям банковских карт, не являющихся клиентами данной кредитной организации.

Экономические нормативы   —  установление Центральным банком нормативов для управления денежным оборотом и регулирования банковских операций. Например, к ним относятся норма обязательного резервирования, коэффициенты ликвидности, достаточности капитала и другие.

Экономические ресурсы —  совокупность основных средств, нематериальных активов, прочих ценностей, денежных средств, находящихся в собственности фирмы и используемых для извлечения прибыли.

Экономический цикл —  естественная форма развития экономики, при которой подъем производства, уровня занятости, роста ВВП сменяется периодами спада.

Экосистема —  сеть организаций, включая поставщиков, дистрибьюторов, клиентов, конкурентов, правительственные учреждения и т. д., участвующих в поставке конкретного продукта или услуги посредством конкуренции и сотрудничества.

Экспертиза денежных знаков — проверка подлинности и платежности денежных билетов и металлических монет.

Экспорт работ (услуг)  — выполнение (оказание) работ (услуг) юридическим или физическим лицом Республики Узбекистан юридическому или физическому лицу иностранного государства независимо от места их выполнения (оказания).

Электронная коммерция  — предпринимательская деятельность по продаже товаров, выполнению работ и оказанию услуг, осуществляемая с использованием информационных систем.

Электронная цифровая подпись (ЭЦП) — подпись в электронном документе, полученная в результате специальных преобразований информации данного электронного документа.

Электронные деньги — безусловные и безотзывные денежные обязательства эмитента электронных денег, хранящиеся в электронной форме и принимаемые в качестве средства платежа в системе электронных денег.

Электронный документ — информация, зафиксированная в электронной форме, подтвержденная электронной цифровой подписью и имеющая другие реквизиты электронного документа, позволяющие его идентифицировать.

Электронный платеж — осуществление безналичных расчетов посредством электронных платежных документов с использованием технических средств, информационных технологий и услуг информационных систем.

Эмиссионные ценные бумаги — ценные бумаги, обладающие в пределах одного выпуска однородными признаками и реквизитами, размещаемые и обращаемые на основании единых для данного выпуска условий.

Эмиссия — выпуск в обращение денежных знаков и ценных бумаг. Эмиссия денежных знаков осуществляется только государством. Целью эмиссии является обслуживание товарного обращения наличными платежными средствами. Размеры эмиссии должны соответствовать имеющейся на рынке товарной массе.

Ю

Юридическое лицо - организация, преследующая извлечение прибыли в качестве основной цели своей деятельности (коммерческая организация) либо не имеющая извлечения прибыли в качестве такой цели (некоммерческая организация).